Checklisten Steuerklassen

Bei einer Eheschließung wechselt man automatisch in die Steuerklasse 4, darf aber auch die Klassen 3 und 5 wechseln. Dies lohnt sich, wenn die beiden Partner stark unterschiedliche Einkünfte haben.

Die Aufteilung sollte mindestens 60 zu 40 sein. Der Besserverdiener wechselt in die Steuerklasse 3. Ehepaare dürfen jährlich wechseln.

Die Gehälter haben sich verändert: Ist man verheiratet und kommt es zu einer Veränderung der Gehälter durch einen neuen Job, macht ein Wechsel häufig Sinn. Verdienen beide Partner etwa gleich, sollte man gemeinsam die Steuerklasse 4 nehmen. Verdient ein Partner drastisch mehr, lohnt ein Wechsel in die Klassen 3 und 5. Achtung: Verdient ein Partner auf einmal sehr viel mehr, sollte zu Beginn die Steuerklasse 4 mit Faktor gewählt werden, um eine Steuernachzahlung vermeiden.

EinKind kommt auf die Welt: Für Ehepaare macht dies keinen Unterschied. Alleinerziehende können hingegen einen zusätzlichen Freibetrag in Anspruch nehmen, indem sie in die Steuerklasse 2 wechseln.

Staatliche Transferzahlungen werden bald in Anspruch genommen: Weiß man im voraus, dass man im kommenden Jahr Arbeitslosengeld oder beispielsweise Elterngeld in Anspruch nimmt und ist verheiratet, lohnt ein Wechsel der Steuerklassen. Der Bezieher der Transferzahlungen sollte durch den Wechsel z.B. in die Steuerklasse 3 besser gestellt werden, denn die Höhe der Zahlungen bemisst sich an den letzten Nettobezügen.

Checkliste: Worauf ist beim Wechsel der Steuerklasse zu achten?

Werden alle Freibeträge ausgeschöpft: Oft wissen Personen gar nicht, dass sie in einer anderen Steuerklasse besser gestellt würden. Dies gilt beispielsweise für Alleinerziehende, die in der Steuerklasse 1, obwohl die Klasse 2 besser wäre.

Muss man dieSteuerklasse wechseln: Stirbt der Ehepartner, muss man in diesem und im folgenden Jahr nicht die Steuerklasse wechseln und darf in der Klasse 3 verbleiben. Lebt man noch nicht dauerhaft, aber schon faktisch getrennt und wechselt der Partner die Steuerklasse, so muss man diesen Wechsel mitvollziehen.

Checkliste: Wie kann man die Steuerklasse wechseln?

Diese Dokumente werden gebraucht: Lohnsteuerkarte und Nachweis für den gewünschten Wechsel (z.B. Sorgerechtsurteil und Geburtsurkunde vom Kind für die Einstufung in die Steuerklasse 2 als Alleinerziehender).

Hier wird der Wechsel durchgeführt: Der Wechsel wird beim Finanzamt durchgeführt und wird hier auch beantragt. Dies kann persönlich geschehen oder durch Zusendung eines formlosen Antrags mitsamt der notwendigen Dokumente.

Bei Heirat Aktion möglicherweise unnötig: Bei einer Hochzeit werden die Ehegatten automatisch in die Steuerklasse 4 eingestuft. Ist man damit einverstanden, ist keine weitere Handlung notwendig.

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